非银行金融机构外汇业务管理规定（１９９２年１２月１８日中邦邦民银行容许１９９３年１月１日邦度外汇束缚局发布）
第一条 为了巩固对非银行金融机构外汇营业的束缚，保留金融规律的巩固，保障外汇营业的健壮兴盛，特拟订本划定。
第二条 本划定所称非银行金融机构系指经中邦邦民银行容许缔造，正在中华邦民共和邦境内注册的中资信赖投资公司、融资租赁公司、财政公司、证券公司、保障公司和其它金融公司。
第四条 邦度外汇束缚局为非银行金融机构谋划外汇营业的囚系罗网，担负非银行金融机构外汇营业的审批、终止、束缚、指点、和谐、监视和反省。
一、具有法定命额的外汇现汇实收本钱金。寰宇性非银行金融机构有１，５００万美元或者其它等值钱银的实收外汇现汇本钱金；地方性非银行金融机构有７５０万美元或者其它等值钱银的实收外汇现汇本钱金。非银行金融机构的外汇现汇实收本钱金能够高于上述划定的法定命额。
二、具有与申报的外汇营业相应数目和相当本质的外汇营业职员。此中机构和部分外汇营业主管职员应该有三年以上的谋划金融、外汇营业的阅历，并正在以往的谋划举止中有优良的经贸易绩。
第七条 非银行金融机构申请谋划外汇营业应该向邦度外汇束缚局提交下列文献和原料：
第八条 邦度外汇束缚局收到非银行金融机构谋划外汇营业的申请书后，应该予以审核。并自收到谋划外汇营业申请书之日起六十日内予以批复。
第九条 非银行金融机构申请谋划外汇营业已经容许，应该正在三十日内到邦度外汇束缚局领取《谋划外汇营业许可证》。过期不领取，容许文献自愿失效。
第十条 非银行金融机构遵循外汇营业兴盛的必要，能够申请夸大外汇营业周围。
非银行金融机构申请夸大外汇营业周围应该向邦度外汇束缚局供应下列文献和原料：
五、 夸大外汇营业所需加添的外汇营业主管职员和外汇营业操作职员的名单和简历；
八、夸大外汇营业周围必要加添外汇本钱金的，须供应由邦度外汇束缚局指定的注册司帐师事情所出具的实收外汇本钱金验资申诉；
第十一条 邦度外汇束缚局收到非银行金融机构夸大外汇营业周围的申请书后，应该予以审核，并自收到夸大外汇营业周围申请书之日起六十日内予以批复。
第十二条 非银行金融机构申请夸大外汇营业周围已经容许，应该正在三十日内到邦度外汇束缚局换领《谋划外汇营业许可证》。过期不换证的，容许文献自愿失效。
非银行金融机构领取新的《谋划外汇营业许可证》后，方可谋划夸大的外汇营业。
第十三条 非银行金融机构领取《谋划外汇营业许可证》后，未经邦度外汇束缚局批准，六个月不谋划外汇营业的，视为自愿倒闭。邦度外汇束缚局收回其《谋划外汇营业许可证》。
非银行金融机构停办外汇营业应该正在拟倒闭日六十天前向邦度外汇束缚局提出申请，并提交下列文献和原料；
三、停办外汇营业的注意仿单（包罗停办外汇营业的源由和停办外汇营业后债权债务经管要领、措施）；
四、由邦度外汇束缚局指定的注册司帐师事情所鉴章的三年来的邦民币、外汇资产欠债外和损益外；
第十五条 邦度外汇束缚局收到非银行金融机构停办外汇营业的申请书后，应该予以审核，并自收到申请书之日起三十日内予以批复。
第十六条 经容许停办外汇营业的非银行金融机构，由邦度外汇束缚局指定注册司帐师事情所、审计师事情所并会同相合部分遵守国法划定对其外汇债权债务举行算帐。
第十七条 邦度外汇束缚局对吃紧违反本划定的非银行金融机构有权决意终止其谋划外汇营业。
邦度外汇束缚局决意终止非银行金融机构谋划外汇营业，应该提前七天通告该机构，并同时对其外汇营业实行囚系。
第十八条 被终止谋划外汇营业的非银行金融机构，由邦度外汇束缚局指定注册司帐师事情所、审计师事情所并会同相合部分按国法划定对其外汇债权债务举行算帐。外汇债权债务算帐完毕，由邦度外汇束缚局吊销《谋划外汇营业许可证》。
第十九条《谋划外汇营业许可证》有用限日为三年。非银行金融机构应该正在有用期满四十五天前向邦度外汇束缚局申请换领《谋划外汇营业许可证》。
三、由邦度外汇束缚局指定的注册司帐师事情所出具的实收外汇本钱金验资申诉；
第二十条 邦度外汇束缚局收到非银行金融机构换领《谋划外汇营业许可证》的申请书后，应该正在六十日内予以审核，并做出准予换证或者反对予换证的批复。准予换领《谋划外汇营业许可证》的，遵守本划定第九条划定料理。反对予换领《谋划外汇营业许可证》的，遵守终止外汇营业的划定料理。
第二十一条 非银行金融机构领取或者换领《谋划外汇营业许可证》后，应该正在四十五天内登报发布。
第二十二条 非银行金融机构申请谋划外汇营业、申请夸大外汇营业周围或者申请换领《谋划外汇营业许可证》所供应的文献、原料务必确凿、完美。若文献、原料不确凿，邦度外汇束缚局将对其处以邦民币５０，０００元的罚款，并可暂停其个人或悉数外汇营业，或者终止其谋划外汇营业②?。
第二十三条 非银行金融机构领取或者换领《谋划外汇营业许可证》之前谋划外汇营业、谋划夸大的外汇营业或者持续谋划外汇营业，邦度外汇束缚局除充公其犯警谋划所得、予以邦民币１００，０００元的罚款外，可暂停其个人或悉数外汇营业，直至终止其谋划外汇营业③?。
非股份制非银行金融机构实收外汇本钱金由各级财务部分的拨款、上司主管部分的拨款、自筹外汇本钱金和积年填补的外汇本钱金组成。
股份制非银行金融机构的实收外汇本钱金由创办外汇营业时股东参加的股本金和积年扩充股份的股本金组成。
非银行金融机构不得以借入外汇资金充作外汇本钱金；也不得以邦民币本钱金抵作外汇本钱金。
非银行金融机构违反前款划定，邦度外汇束缚局除责令其期限清退或调动不实外汇本钱金外，可予以戒备、传达反驳的惩罚。对过期不清退或调动的，处以邦民币５０，０００元的罚款④?。
第二十五条 非银行金融机构正在谋划经过中务必保障本来收外汇本钱金不低于本划定第六条第一款划定的法定命额。未经邦度外汇束缚局容许，非银行金融机构不得核减本来收外汇本钱金。
非银行金融机构正在谋划经过中实收外汇本钱金亏欠法定命额的，邦度外汇束缚局除责令其期限补足外，可予以戒备、传达反驳的惩罚。对未按限日补足的，邦度外汇束缚局能够暂停其个人或悉数外汇营业，直至终止其谋划外汇营业⑤。
第二十六条 外汇本钱预备金口舌银行金融机构从税后外汇利润中提取的填补满收外汇本钱金的外汇基金。非银行金融机构务必逐年从其税后外汇利润中提取外汇本钱预备金。
非银行金融机构的实收外汇本钱金加外汇本钱预备金低于本划定第六条第一款划定的法定外汇本钱金的３倍时，应该将不少５０％的税后外汇利润填补为外汇本钱预备金；非银行金融机构的实收外汇本钱金加外汇本钱预备金高于本划定第六条第一款划定的法定外汇本钱金的３倍时，应该将不少于１０％的税后外汇利润填补为外汇本钱预备金。
经邦度外汇束缚局容许，非银行金融机构能够将个人或者悉数外汇本钱预备金转为实收外汇本钱金。
第二十七条 外汇呆帐预备金是指非银行金融机构专项用于冲销外汇呆帐的外汇基金。 外汇呆帐系指债务人过期未实行偿债职守突出三年，确实不行收回的外汇资金。
外汇呆帐预备金逐年按年尾外汇贷款、应收房钱余额的０.３％－０.５％提取，计入束缚用度。
第二十九条 邦度外汇束缚局遵循分业束缚规矩，对差别类型的非银行金融机构外汇营业周围举行出格限制，并能够遵循必要举行调理。
第三十条 邦度外汇束缚局正在核批非银行金融机构外汇营业时，能够对单项外汇营业的实用对象、实用周围等作出希罕限制。邦度外汇束缚局遵循必要能够对已容许外汇营业的实用对象、实用周围等举行从新限制，也能够条件非银行金融机构暂停料理或者终止料理某项外汇营业。
第三十一条 非银行金融机构务必正在容许的营业周围内谋划外汇营业。突出审批的营业周围谋划外汇营业的，邦度外汇束缚局除迫令其干休料理超周围谋划的外汇营业和充公其超周围谋划外汇营业所得外，可予以邦民币１０，０００－50，000元的罚款。
第三十二条 非银行金融机构谋划外汇营业实行自助谋划、自大盈亏、自担危险、自求均衡、保障支拨、良性轮回的规矩。非银行金融机构除按委托人的条件举行信赖放款和投资外，任何片面不得违背谋划规矩担当其它部分或片面的指示对特定项目举行外汇融资。
第三十四条 非银行金融机构应遵循本划定、其它相合划定和经容许的营业周围拟订相营业规章、步骤，报邦度外汇束缚局核备。
第三十五条 非银行金融机构料理外汇信赖营业，应该设立特意的机构，其信赖资金出处和操纵务必孤单立帐，孤单谋划损益。编制报外时，应该编制外汇信赖营业资产欠债外和损益外。外汇信赖营业资产欠债外和损益外可与其总外并帐。
第三十六条 非银行金融机构料理外汇信赖营业应该与委托人订立合同，清楚信赖资金的用处、束缚、限日、利率、费率、权力和职守及危险义务等。不与委托人订立合同而招揽委托人存款，视同招揽大凡存款，按超周围谋划外汇营业经管。
第三十七条 非银行金融机构料理外汇股本投资，遵守投资余额核减其自有外汇资金。但其用外汇资金购置的办公用开发、自用房产不突出自有外汇资金的２５％个人可不核减其自有外汇资金。
第四十条 非银行金融机构因营业必要经邦度外汇束缚局容许能够正在境外金融机构开立外币帐户。
第四十一条 非银行金融机构申请开立境外帐户应该向邦度外汇束缚局提交下列文献和原料：
一、开户申请书（包罗开户行名称、所正在地、开户行的资信景况、帐户币别、帐户性子、帐户的运用周围和帐户的运用限日等）；
第四十三条 非银行金融机构应该遵守邦度外汇束缚局审定的帐户运用周围和划定的帐户运用限日运用境外帐户，其境外帐户的资金收付景况务必逐笔正在境内的会算帐簿中反应。
非银行金融机构正在境外里资、中外合股金融机构开立外币帐户视为正在境外金融机构开立外币帐户。
对违反划定开立和运用境外帐户的非银行金融机构，邦度外汇束缚局能够予以戒备、传达反驳、责令暂停运用境外帐户、责令打消境外帐户、期限将外汇资金调回境内、暂停其谋划外汇营业三个月至半年的惩罚，并可处以邦民币１０，０００棧担埃?埃埃霸?姆？睢６杂幸馔ü?惩庹驶?踊慊蛘卟话凑展娑ㄊ褂镁惩庹驶В?斐勺式鹚鹗У模?肪坑泄氐笔氯说脑鹑微唷＊?/P
第四十四条 邦度外汇束缚局担负束缚外汇同行拆借市集，担负束缚、监视非银行金融机构按划定缴存存款预备金，担负束缚、监视非银行金融机构外汇存贷款利率推行景况，担负划定和调理非银行金融机构百般外汇营业手续费费率的最高限额和比率。
第四十五条⑨?非银行金融机构料理交易、非交易结算，外汇与邦民币兑换等营业，所收入的属于邦度的外汇应该遵守相合划定料理移存，所需外汇按相合划定提取。
非银行金融机构违反前款划定，邦度外汇束缚局除责令其期限补足外汇资金外，还可予以戒备、传达反驳和处以邦民币１０，０００－５０，０００元的罚款。对存心通过境外帐户遁汇或者不遵守划定运用境外帐户，酿成资金亏损的，考究相合当事人的义务⑧。
第四十六条 邦度外汇束缚局对非银行金融机构外汇营业实行外汇资产欠债比例束缚。
一、自有外汇资金（包罗：实收外汇本钱金、外汇预备金、未分派外汇利润）占外汇危险资产总额的比率；
五、三个月内可变现的存放、拆放邦外里同行外汇资金、购置可让渡外币有价证券占款、存放重心银行外汇资金和外币现钞之和占外汇总资产的最低比率；
六、对一个单元的外汇放款、投资、租赁、担保（按担保余额的５０％折算）之和占该非银行金融机构自有外汇资金的最高比率；
八、向其任一股东单元供应的外汇放款、投资、租赁、担保（按担保余额的５０％折算）之和占该股东单元持有该非银行金融机构的外汇股份的最高比率；
九、净存放、拆放一家邦内金融机构的外汇资金占该非银行金融机构自有外汇资金的最高比率；
十、净存放、拆放境外一家金融机构或境内一家外资、中外合股金融机构的外汇资金占该非银行金融机构自有外汇资金的最高比率；
外汇资产欠债比例的整个比例数由邦度外汇束缚局遵循必要确定和调理。邦度外汇束缚局可视个人或差别种别非银行金融机构的外汇资产欠债景况划定希罕实用或且自实用的外汇资产欠债的比率。
第四十八条 非银行金融机构务必苛峻推行各项外汇资产欠债比例划定，对违反划定者，邦度外汇束缚局除责令其期限调理外汇资产欠债比各异，可予以戒备、传达反驳、暂停或控制谋划相合外汇营业的惩罚，并可处以邦民币１０，０００－５０，０００元的罚款。
第四十九条 邦度外汇束缚局以为需要，能够条件非银行金融机构料理某些外汇营业时逐笔报批、事前通告或过后立案。非银行金融机构未遵守条件料理的，邦度外汇束缚局除责令其期限清退或收回外汇资金外，可予以戒备、传达反驳、暂停谋划相合外汇营业的惩罚，并可处以邦民币１０，０００－５０，０００元的罚款。
第五十条 非银行金融机构应该遵守权责发作制和假贷记帐法设置健康财政、司帐轨制，并实行外币分帐制。
第五十一条 非银行金融机构要确凿谋划外汇损益，不得将过期贷款息金、租赁收益等计入外汇收入；不得将过期贷款息金、租赁收益等滚入本金，并将相应的金额计入外汇收入。
第五十二条 非银行金融机构务必遵守邦度外汇束缚局的条件报送财政和外汇营业统计报外，并保障报外的完美、确切和确凿。
１百般外币资产欠债外及百般外币资产欠债折成美元兼并编制原外汇资产欠债外（季报）；
第五十四条 非银行金融机构设正在境外的全资附庸机构的外汇资产与欠债景况和外汇营业损益景况，应该反应正在其外汇营业的报外中。
第五十五条 年报、半年报和季报报外的报送日期为每年、每半年、每季后第一个月末之前，月报外的报送日期为第二个月上旬末之前，始末注册司帐师审核签章的年度外汇资产欠债外和损益外的报送日期为第二年第一个季度末之前。
第五十六条 邦度外汇束缚局能够遵循必要增减财政和统计报外的品种，调理报外的实质。
二、邦民币与美元之间的折算按申诉日邦度外汇束缚局发布的折算率中央价折算。
第五十八条 非银行金融机构不遵守划定报送报外的，邦度外汇束缚局能够区别景况予以惩罚。对年内一次不准时报送报外的，予以戒备；对年内两次不准时报送报外的，予以传达反驳，并从过时之日起逐日处以邦民币１，０００元的罚款；对年内三次不准时报送报外的，暂停其谋划外汇营业半年；对不遵守条件填报报外或者报外不全的，予以戒备，并处以邦民币５，０００元的罚款；对蓄谋作假帐或者不作帐导致报外失实或有宏大漏掉的，予以传达反驳、暂停其谋划外汇营业半年至一年的惩罚，并处以邦民币５０，０００－１００，０００元的罚款。
第五十九条 邦度外汇束缚局能够自行或者指定司帐师事情所对非银行金融机构外汇营业举行一共反省或者要点反省，被反省机构应该担当反省并予以配合。
第六十条 邦度外汇束缚局对非银行金融机构每三年起码举行一次一共反省，反省的实质和日期由邦度外汇束缚局确定。
邦度外汇束缚局正在向非银行金融机构发出一共反省通告的同时，向被反省机构供应视察外和索要原料的清单。该机构需正在接到通告后十五日内将已填制的视察外和原料清单送回邦度外汇束缚局。
反省终止后，由邦度外汇束缚局或者司帐师事情所提出反省申诉，送被反省机构董事会和相合金融束缚部分。
第六十一条 邦度外汇束缚局可遵循必要随时对非银行金融机构外汇营业举行要点反省。
要点反省终止后，由邦度外汇束缚局提出反省申诉，送被反省机构董事会和相合金融束缚部分。
第六十二条 邦度外汇束缚局对非银行金融机构不配合反省、不遵守条件供应原料的，可予以戒备、传达反驳和暂停谋划外汇营业三个月至半年的惩罚，并可处以邦民币５，０００元的罚款。?
第六十三条 邦度外汇束缚局按期对非银行金融机构谋划外汇营业的状态举行考评。
第六十五条 邦度外汇束缚局对非银行金融机构外汇营业的考评每两年举行一次。整个的考评目标、谋划要领、考评索要原料及考评日期由邦度外汇束缚局确定。邦度外汇束缚局以为需要时，可且自对非银行金融机构外汇营业举行考评。
第六十六条 考评终止后，由邦度外汇束缚局将考评结论通告被考评非银行金融机构和该机构主管部分及董事会。
邦度外汇束缚局过错外发布或向其它部分供应考评结论，被考评的非银行金融机构未经邦度外汇束缚局的容许不得对外发布或向其它部分供应考评结论。
第六十七条 被考评的非银行金融机构对邦度外汇束缚局的考评不配合，以致考评无法举行的，邦度外汇束缚局能够予以传达反驳或者暂停其个人或悉数外汇营业三个月的惩罚。?B14??
第六十八条 邦度外汇束缚局通过反省、监视和考评，挖掘非银行金融机构外汇营业谋划束缚方面的题目，可区别景况予以惩罚：
一、谋划束缚不善，过期较众，资金机合不对理的，责令期限调理外汇资产机合，并可控制其相合外汇营业的展开。
第六十九条 邦度外汇束缚局可遵循本划定拟订非银行金融机构外汇营业束缚的整个步骤。本划定未尽事宜，邦度外汇束缚局能够拟订填补划定，报中邦邦民银行容许后实行。
第七十条 非银行金融机构不服邦度外汇束缚局按照本划定予以的惩罚，能够向作出惩罚决意的上一级罗网申请复议。对复议决意不服的，能够向邦民法院提出诉讼。
第七十一条 本划定于一九九三年一月一日发布，一九九三年七月一日起实行。由邦度外汇束缚局担负注释。本划定实行之日起，一九八七年十月一日发布的《非银行金融机构外汇束缚步骤》同时废止。
①遵循银发(1997)205号文《合于金融机构谋划本外币营业同一发放许可证的通告》，从1997年7月1日起，中邦邦民银行对金融机构谋划邦民币营业和外币营业同一发放许可证，即由中邦邦民银行遵循外汇束缚部分的容许文献步骤或换发《金融机构法人许可证》、《金融机构贸易许可证》或《保障机构法人许可证》、《谋划保障营业许可证》，许可证上解说其谋划本外币的营业周围。下同。
②按《条例》惩罚：“由邦度外汇束缚局充公违法所得，并取消其悉数或者部额外汇营业；组成不法的，依法考究刑事义务。”③按《条例》惩罚：非银行金融机构领取或者换领谋划许可证之前谋划外汇营业的，或者外汇局曾经取消其悉数或者部额外汇营业后仍持续谋划被破除的外汇营业的，由邦度外汇束缚局充公违法所得，并取消其悉数或者部额外汇营业；组成不法的，依法考究刑事义务。
非银行金融机构私自谋划夸大的外汇营业，由外汇局责令校正，有违法所得的，充公违法所得，并处以违法所得1倍以上5倍以下的罚款；没有违法所得的，处以邦民币10万元以上50万元以下的罚款；情节吃紧或者过期不校正的，由外汇局责令整治或者破除谋划外汇营业资历；组成不法的，依法考究刑事义务。
④遵守《条例》惩罚：非银行金融机构违反前款划定，由外汇局责令校正，传达反驳，可并处以1万元以上30万元以下的罚款。
⑤遵守《条例》惩罚：由外汇局责令校正，传达反驳，可并处以邦民币5万元以上30万元以下的罚款。⑥1997年10月10日邦度外汇束缚局按分业束缚、分业谋划规矩从新发布了非银行金融机构外汇营业周围?[(97)汇管函字第258号文]?
⑧遵守《条例》惩罚：由外汇局责令校正，打消外汇帐户，传达反驳，并处以邦民币5万元以上30万元以下的罚款，对通过境外帐户遁汇或者不遵守划定运用境外帐户，酿成资金亏损的，还应该考究相合当事人的义务。
⑨已干休推行。非银行金融机构料理外汇营业收入的外汇，应该遵守《结汇、售汇及付汇束缚划定》料理结汇。
遵守《条例》惩罚：由外汇局责令校正，打消外汇帐户，传达反驳，并处以邦民币5万元以上30万元以下的罚款。《条例》没有设立相应惩罚，按《行政惩罚法》和邦务院法制局划定：由外汇局责令校正，予以戒备，传达反驳，并可处以1万元以上3万元以下的罚款。遵守《条例》、《行政惩罚法》和邦务院划定惩罚： 非银行金融机构不遵守划定报送报外的，由外汇局责令校正，并能够区别景况予以惩罚。对年内1次不准时报送报外的，予以戒备；对年内2次不准时报送报外的，予以传达反驳；对年内3次不准时报送报外的，处以3万元以下的罚款；对不按条件填报报外或报外不全的，予以戒备，并处以邦民币1万元以下的罚款；对蓄谋作假帐或者不作帐导致报外失实或有宏大漏掉的，予以传达反驳，并处以邦民币5万元以上30万元以下的罚款。以上各项罚款每次金额不⑩得突出30万元邦民币。
[注]?遵守《条例》惩罚：由外汇局责令校正，传达反驳。过期不校正的，处以邦民币1万元以上10万元以下的罚款。
