外汇交易商排行榜对公司债券发行文件的真实性、准确性和完整性进行审慎核查（2015年1月15日证监会令第113号告示2021年2月26日证监会令第180号修订）
第一条为了标准公司债券的发行、业务或让渡动作，掩护投资者的合法权利和社会群众优点，凭据《证券法》《公执法》和其他干系功令规则，拟定本方法。
第二条正在中华邦民共和邦境内，公然拓行公司债券并正在证券业务所、世界中小企业股份让渡体系业务，非公然拓行公司债券并正在证券业务所、世界中小企业股份让渡体系、证券公司柜台让渡的，合用本方法。功令规则和中邦证券监视约束委员会（以下简称中邦证监会）另有规矩的，从其规矩。本方法所称公司债券，是指公司遵照法定圭外发行、商定正在肯定刻期还本付息的有价证券。
第四条发行人及其他消息披露负担人应该实时、平正地实施披露负担，所披露或者报送的消息必需切实、确实、无缺，简明清爽，通常易懂，不得有伪善记录、误导性陈述或者巨大漏掉。
第五条发行人及其控股股东、本质职掌人应该忠厚守约，发行人的董事、监事、高级约束职员应该勤劳尽责，庇护债券持有人享有的法定权益和债券召募仿单商定的权益。
发行人及其控股股东、本质职掌人、董事、监事、高级约束职员不得怠于实施偿债负担或者通过产业转化、相合业务等形式遁废债务，故意损害债券持有人权利。
第六条为公司债券发行供应效劳的承销机构、受托约束人，以及资信评级机构、司帐师事宜所、资产评估机构、讼师事宜所等专业机构和职员应该勤劳尽责，苛苛听命执业标准和拘押规定，按规矩和商定实施负担。
发行人及其控股股东、本质职掌人应该全体配合承销机构、受托约束人、证券效劳机构的干系使命。
第七条发行人、承销机构及其干系使命职员正在发行订价和配售经过中，不得有违反平正竞赛、举行优点输送、直接或间接谋取不正当优点以及其他摧毁墟市治安的动作。
第八条中邦证监会对公司债券发行的注册，证券业务所对公司债券发行出具的审核主睹，或者中邦证券业协会根据本方法对公司债券发行的报备，不解说其对发行人的筹办危急、偿债危急、诉讼危急以及公司债券的投资危急或收益等作出占定或者保障。公司债券的投资危急，由投资者自行担任。
第九条中邦证监会依法对公司债券的发行及其业务或让渡举止举行监视约束。证券自律机合依拍照合规矩对公司债券的发行、上市业务或挂牌让渡、挂号结算、承销、尽职考查、信用评级、受托约束及增信等举行自律约束。
证券自律机合应该拟定干系营业规定，精确公司债券发行、承销、报备、上市业务或挂牌让渡、消息披露、挂号结算、投资者妥善性约束、持有人聚会及受托约束等的确规矩，报中邦证监会准许或登记。
第十条发行公司债券，发行人应该遵照《公执法》或者公司章程干系规矩对以下事项作出决议：
发行公司债券，倘若对增信机制、偿债保护方法作出睡觉的，也应该正在决议事项中载明。
第十一条发行公司债券，可能附认股权、可转换成干系股票等条件。上市公司、股票公然让渡的非上市民众公司股东可能发行附可换取成上市公司或非上市民众公司股票条件的公司债券。贸易银行等金融机构可能根据相合规矩发行公司债券填充资金。上市公司发行附认股权、可转换成股票条件的公司债券，应该吻合上市公司证券发行约束的干系规矩。股票公然让渡的非上市民众公司发行附认股权、可转换成股票条件的公司债券，由中邦证监会另行规矩。
第十二条凭据产业状态、金融资产状态、投资学问和体会、专业本事等身分，公司债券投资者可能分为平常投资者和专业投资者。专业投资者的尺度根据中邦证监会的干系规矩实践。
证券自律机合可能正在中邦证监会干系规矩的根基上，设定更为苛苛的投资者妥善性条件。
发行人的董事、监事、高级约束职员及持股比例胜过百分之五的股东，可视同专业投资者介入发行人干系公司债券的认购或业务、让渡。
第十三条公然拓行公司债券筹集的资金，必需根据公司债券召募仿单所列资金用处应用；变动资金用处，必需经债券持有人聚会作出决议。非公然拓行公司债券，召募资金应该用于商定的用处；变动资金用处，应该实施召募仿单商定的圭外。
公然拓行公司债券筹集的资金，不得用于填补损失和非临蓐性支付。发行人应该指定专项账户，用于公司债券召募资金的摄取、存储、划转。
（一）对已公然拓行的公司债券或者其他债务有违约或者延迟支拨本息的毕竟，仍处于不停状况；
第十六条资信状态吻合以下尺度的公然拓行公司债券，专业投资者冷静常投资者可能介入认购：
（四）发行人迩来36个月内累计公然拓行债券不少于3期，发行范围不少于100亿元；
第十七条发行人公然拓行公司债券，应该根据中邦证监会相合规矩创制注册申请文献，由发行人向证券业务所申报。
第十八条自注册申请文献受理之日起，发行人及其控股股东、本质职掌人、董事、监事、高级约束职员，以及与本次债券公然拓行并上市干系的主承销商、证券效劳机构及干系仔肩职员，即担任相应功令仔肩。
第十九条注册申请文献受理后，未经中邦证监会或者证券业务所承诺，不得改动。
产生巨大事项的，发行人、主承销商、证券效劳机构应该实时向证券业务所讲述，并按条件更新注册申请文献和消息披露材料。
第二十条证券业务所担任审核发行人公然拓行公司债券并上市申请。
证券业务所首要通过向发行人提出审核问询、发行人答复题目形式发展审核使命，占定发行人是否吻合发行条目、上市条目和消息披露条件。
第二十一条证券业务所根据规矩的条目和圭外，提出审核主睹。以为发行人吻合发行条目和消息披露条件的，将审核主睹、注册申请文献及干系审核材料报送中邦证监会实施发行注册圭外。以为发行人不吻合发行条目或消息披露条件的，作出终止发行上市审核决意。
第二十二条证券业务所应该兴办健康审核机制，提升审核使命透后度，公然审核使命干系事项，给与社会监视。
第二十三条中邦证监会收到证券业务所报送的审核主睹、发行人注册申请文献及干系审核材料后，实施发行注册圭外。中邦证监会以为存正在须要进一步阐发或者落实事项的，可能问询或条件证券业务所进一步问询。
中邦证监会以为证券业务所的审核主睹按照不宽裕的，可能退回证券业务所填充审核。
第二十四条证券业务所应该自受理注册申请文献之日起二个月内出具审核主睹，中邦证监会应该自证券业务所受理注册申请文献之日起三个月内作出承诺注册或者不予注册的决意。发行人凭据中邦证监会、证券业务所条件填充、修削注册申请文献的时辰不计划正在内。
第二十五条公然拓行公司债券，可能申请一次注册，分期发行。中邦证监会承诺注册的决意自作出之日起两年内有用，发行人应该正在注册决意有用期内发行公司债券，并自立采取发行时点。
公然拓行公司债券的召募仿单自最终签订之日起六个月内有用。发行人应该实时更新债券召募仿单等公司债券发行文献，并正在每期发行前报证券业务所登记。
第二十六条中邦证监会作出注册决意后，主承销商及证券效劳机构应该络续实施尽职考查职责；产生巨大事项的，发行人、主承销商、证券效劳机构应该实时向证券业务所讲述。
证券业务所应该对上述事项实时收拾，发明发行人存正在巨大事项影响发行条目、上市条目的，应该出具精确主睹并实时向中邦证监会讲述。
第二十七条中邦证监会作出注册决意后、发行人公司债券上市前，发明恐怕影响本次发行的巨大事项的，中邦证监会可能条件发行人暂缓或者暂停发行、上市；干系巨大事项导致发行人不吻合发行条目的，可能裁撤注册。
中邦证监会裁撤注册后，公司债券尚未发行的，发行人应该终止发行；公司债券一经发行尚未上市的，发行人应该根据发行价并加算银行同期存款利钱返还债券持有人。
第二十八条中邦证监会应该按规矩公然公司债券发行注册行政许可事项干系的拘押消息。
第二十九条存鄙人列情况之一的，发行人、主承销商、证券效劳机构应该实时书面讲述证券业务所或者中邦证监会，证券业务所或者中邦证监会应该中止相应发行上市审核圭外或者发行注册圭外：
（一）发行人因涉嫌违法违规被行政结构考查，或者被执法结构窥察，尚未了案，对其公然拓行公司债券行政许可影响巨大；
（二）发行人的主承销商，以及讼师事宜所、司帐师事宜所、资信评级机构等证券效劳机构因涉嫌公司债券发行营业违法违规，或者其他营业涉嫌违法违规且对墟市有巨大影响被中邦证监会及其派出机构立案考查，或者被执法结构窥察，尚未了案；
（三）发行人的主承销商，以及讼师事宜所、司帐师事宜所、资信评级机构等证券效劳机构的签名职员因涉嫌公司债券发行营业违法违规，或者其他营业涉嫌违法违规且对墟市有巨大影响被中邦证监会及其派出机构立案考查，或者被执法结构窥察，尚未了案；
（四）发行人的主承销商，以及讼师事宜所、司帐师事宜所、资信评级机构等证券效劳机构被中邦证监会依法采纳限度营业举止、责令休业整治、指定其他机构托管、收受等拘押方法，或者被证券业务所推行肯定刻期内不给与其出具的干系文献的秩序处分，尚未破除；
（五）发行人的主承销商，以及讼师事宜所、司帐师事宜所、资信评级机构等证券效劳机构签名职员被中邦证监会依法采纳限度从事证券效劳营业等拘押方法或者证券墟市禁入的方法，或者被证券业务所推行肯定刻期内不给与其出具的干系文献的秩序处分，尚未破除；
（六）发行人或主承销商主动条件中止发行上市审核圭外或者发行注册圭外，原由正当且经证券业务所或者中邦证监会准许；
中邦证监会、证券业务所凭据发行人、主承销商申请，决意中止审核的，待干系情况没落后，发行人、主承销商可能向中邦证监会、证券业务所申请复原审核。中邦证监会、证券业务所按照干系规矩中止审核的，待干系情况没落后，或者主承销商、证券效劳机构就前款第（二）（三）项情况根据相合规矩实施复核圭外后，中邦证监会、证券业务所按规矩复原审核。
第三十条存鄙人列情况之一的，证券业务所或者中邦证监会应该终止相应发行上市审核圭外或者发行注册圭外，并向发行人阐发原由：
（四）发行人拦阻或者拒绝中邦证监会、证券业务所依法对发行人推行反省、核查；
（五）发行人及其相合方以不正当本领紧张搅扰发行上市审核或者发行注册使命；
（七）发行人注册申请文献实质存正在巨大缺陷，紧张影响投资者剖释和发行上市审核或者发行注册使命；
（八）发行人中止发行上市审核圭外胜过证券业务所规矩的时限或者中止发行注册圭外胜过六个月仍未复原；
公然拓行公司债券并正在证券业务地点业务的，应该吻合证券业务地点规矩的上市、挂牌条目。
第三十二条证券业务地点应该对公然拓行公司债券的上市业务推行分类约束，实行差别化的业务机制，兴办相应的投资者妥善性约束轨制，健康危急职掌机制。证券业务地点应该凭据债券资信状态的蜕化实时调节业务机制和投资者妥善性睡觉。
第三十三条公然拓行公司债券申请上市业务的，应该正在发行前凭据证券业务地点的干系规定，精确业务机制和业务合节投资者妥善性睡觉。发行合节和业务合节的投资者妥善性条件应该维系类似。
第三十四条非公然拓行的公司债券应该向专业投资者发行，不得采用广告、公然劝诱和变相公然形式，每次发行对象不得胜过二百人。
第三十五条承销机构应该根据中邦证监会、证券自律机合规矩的投资者妥善性轨制，分解和评估投资者对非公然拓行公司债券的危急识别和担任本事，确认介入非公然拓行公司债券认购的投资者为专业投资者，并宽裕揭示危急。
第三十六条非公然拓行公司债券，承销机构或遵照本方法第三十九条规矩自行发售的发行人应该正在每次发行告终后五个使命日内向中邦证券业协会报备。
中邦证券业协会正在原料齐全时应该实时予以报备。报备不代外中邦证券业协会实行合规性审查，不组成墟市准入，也不宽免干系主体的违规仔肩。
第三十七条非公然拓行公司债券，可能申请正在证券业务地点、证券公司柜台让渡。
非公然拓行公司债券并正在证券业务地点让渡的，应该听命证券业务地点拟定的营业规定，并经证券业务地点承诺。
非公然拓行公司债券并正在证券公司柜台让渡的，应该吻合中邦证监会的干系规矩。
第三十八条非公然拓行的公司债券仅限于专业投资者边界内让渡。让渡后，持有同次发行债券的投资者合计不得胜过二百人。
博得证券承销营业资历的证券公司、中邦证券金融股份有限公司非公然拓行公司债券可能自行发售。
第四十条承销机构承销公司债券，应该按照本方法以及中邦证监会、中邦证券业协会相合危急约束和内部职掌等干系规矩，拟定苛苛的危急约束和内部职掌轨制，精确操作规程，保障职员装备，增强订价和配售等经过约束，有用职掌营业危急。
承销机构应该兴办健康内部问责机制，干系营业职员因违反公司债券干系规矩被采纳自律拘押方法、自律处分、行政拘押方法、墟市禁入方法、行政处分、刑事处分等的，承销机构应该举行内部问责。
承销机构应该拟定合理的薪酬侦察编制，不得以营业包干等承包形式发展公司债券承销营业，或者以其他形态推行太过激劝。
承销机构应该归纳评估项目实践本钱与危急仔肩，合理确定报价，不得以显着低于行业订价秤谌等不正当竞赛形式吸收营业。
第四十一条主承销商应该听命营业规定和行业标准，忠厚守约、勤劳尽责、维系合理疑心，根据合理性、须要性和紧要性准则，对公司债券发行文献的切实性、确实性和无缺性举行留心核查，并有合理郑重的原由确信发行文献披露的消息不存正在伪善记录、误导性陈述或者巨大漏掉。
主承销商对公司债券发行文献中证券效劳机构出具专业主睹的紧要实质存正在合理疑心的，应该实施留心核查和须要的考查、复核使命，驱除合理疑心。证券效劳机构应该配合主承销商的干系核查使命。
第四十二条承销机构承销公司债券，应该遵照《证券法》干系规矩采用包销或者代销形式。
第四十三条发行人和主承销商应该订立承销和议，正在承销和议中界定两边的权益负担合连，商定精确的承销基数。采用包销形式的，应该精确包销仔肩。构成承销团的承销机构应该订立承销团和议，由主承销商担任机合承销使命。公司债券发行由两家以上承销机构联结主承销的，通盘掌握主承销商的承销机构应该配合担任主承销仔肩，实施干系负担。承销团由三家以上承销机构构成的，可能设副主承销商，协助主承销商机合承销举止。承销团成员应该根据承销团和议及承销和议的商定举行承销举止，不得举行伪善承销。
第四十四条公司债券公然拓行的价钱或利率以询价或公然招标等墟市化形式确定。发行人和主承销商应该计议确定公然拓行的订价与配售计划并予布告，精确价钱或利率确定准则、发行订价流程和配售规定等实质。
第四十五条发行人和承销机构不得专揽发行订价、暗箱操作；不得以代持、信任等形式谋取不正当优点或向其他干系优点主体输送优点；不得直接或通过其优点干系倾向介入认购的投资者供应财政资助；不得有其他违反平正竞赛、摧毁墟市治安等动作。
发行人不得正在发行合节直接或间接认购其发行的公司债券。发行人的董事、监事、高级约束职员、持股比例胜过百分之五的股东及其他相合方认购或业务、让渡其发行的公司债券的，应该披露干系情景。
第四十六条公然拓行公司债券的，发行人和主承销商应该聘任讼师事宜所对发行经过、配售动作、介入认购的投资者天性条目、资金划拨等事项举行睹证，并出具专项功令主睹书。公然拓行的公司债券上市后十个使命日内，主承销商应该将专项功令主睹、承销总结讲述等文献一并报证券业务地点。
第四十七条发行人和承销机构正在推介经过中不得延长宣称，或以伪善广告等不正当本领诱导、误导投资者，不得披露除债券召募仿单等消息以外的发行人其他消息。承销机构应该保存推介、订价、配售等承销经过中的干系材料，并按干系功令规则规矩存档备查，包含推介宣称原料、途演现场灌音等，如实、全体响应询价、订价和配售经过。干系推介、订价、配售等的备查材料应该按中邦证券业协会的规矩创制并适宜保管。
第四十八条中邦证券业协会应该拟定非公然拓行公司债券承销营业的危急职掌约束规矩，凭据墟市危急状态对承销营业边界举行限度并动态调节。
第四十九条债券召募仿单及其他消息披露文献所援用的审计讲述、功令主睹书、评级讲述及资产评估讲述等，应该由吻合《证券法》规矩的证券效劳机构出具。
证券效劳机构应该苛苛听命功令规则、中邦证监会拟定的拘押规定、执业标准、职业品德守则、证券业务地点拟定的营业规定及其他干系规矩，兴办并维系有用的质料职掌编制、独立性约束和投资者掩护机制，留心实施职责，作出专业占定与认定，并对召募仿单或者其他消息披露文献中与其专业职责相合的实质及其出具的文献的切实性、确实性、无缺性担任。
证券效劳机构及其干系执业职员应该对与本专业干系的营业事项实施更加注意负担，对其他营业事项实施平常注意负担，并担任相应功令仔肩。
证券效劳机构及其执业职员从事证券效劳营业应该配合中邦证监会的监视约束，正在规矩的刻期内供应、报送或披露干系材料、消息，并保障其供应、报送或披露的材料、消息切实、确实、无缺，不得有伪善记录、误导性陈述或者巨大漏掉。
证券效劳机构应该适宜存储客户委托文献、核查和验证材料、使命初稿以及与质料职掌、内部约束、营业筹办相合的消息和材料。
第五十条发行人及其他消息披露负担人应该根据中邦证监会及证券自律机合的干系规矩实施消息披露负担。
第五十一条公司债券上市业务的发行人应该根据中邦证监会、证券业务所的规矩实时披露债券召募仿单，并正在债券存续期内披露中期讲述和经吻合《证券法》规矩的司帐师事宜所审计的年度讲述。非公然拓行公司债券的发行人消息披露的时点、实质，应该根据召募仿单的商定及证券业务地点的规矩实施。
发行人及其控股股东、本质职掌人、董事、监事、高级约束职员等作出公然首肯的，应该正在召募仿单等文献中披露。
第五十二条公司债券召募资金的用处应该正在债券召募仿单中披露。发行人应该正在按期讲述中披露公然拓行公司债券召募资金的应用情景。非公然拓行公司债券的，应该正在债券召募仿单中商定召募资金应用情景的披露事宜。
第五十三条发行人的董事、高级约束职员应该对公司债券发行文献和按期讲述签订书面确认主睹。
发行人的监事会应该对董事会编制的公司债券发行文献和按期讲述举行审核并提出书面审核主睹。监事应该签订书面确认主睹。
发行人的董事、监事和高级约束职员应该保障发行人实时、平正地披露消息，所披露的消息切实、确实、无缺。
董事、监事和高级约束职员无法保障公司债券发行文献和按期讲述实质的切实性、确实性、无缺性或者有反驳的，应该正在书面确认主睹中公布主睹并陈述原由，发行人应该披露。发行人不予披露的，董事、监事和高级约束职员可能直接申请披露。
第五十四条产生恐怕对上市业务公司债券的业务价钱爆发较大影响的巨大变乱，投资者尚未得知时，发行人应该立时将相合该巨大变乱的情景向中邦证监会、证券业务地点报送一时讲述，并予布告，阐发变乱的起因、目前的状况和恐怕爆发的功令后果。
（八）公司分拨股利，作出减资、团结、分立、收场及申请崩溃的决意，或者依法进入崩溃圭外、被责令紧闭；
（十）公司涉嫌坐法被依法立案考查，公司的控股股东、本质职掌人、董事、监事、高级约束职员涉嫌坐法被依法采纳强制方法；
发行人的控股股东或者本质职掌人对巨大变乱的产生、进步爆发较大影响的，应该实时将其知悉的相合情景书面见知发行人，并配合发行人实施消息披露负担。
第五十五条资信评级机构为公然拓行公司债券举行信用评级的，应该吻合以下规矩或商定：
（一）将评级消息见知发行人，并实时向墟市告示初次评级讲述、按期和不按期跟踪评级讲述；
（二）公司债券的刻期为一年以上的，正在债券有用存续时候，应该每年起码向墟市告示一次按期跟踪评级讲述；
（三）应宽裕合心恐怕影响评级对象信用等第的通盘巨大身分，实时向墟市告示信用等第调节及其他与评级干系的消息更改情景，并向证券业务地点讲述。
第五十六条公然拓行公司债券的发行人及其他消息披露负担人应该将披露的消息刊载正在其债券业务地点的互联网网站和吻合中邦证监会规矩条目的媒体，同时将其置备于公司居处、证券业务地点，供社会民众查阅。
第五十七条公然拓行公司债券的，发行人应该为债券持有人聘任债券受托约束人，并订立债券受托约束和议；非公然拓行公司债券的，发行人应该正在召募仿单中商定债券受托约束事项。正在债券存续刻期内，由债券受托约束人根据规矩或和议的商定庇护债券持有人的优点。
发行人应该正在债券召募仿单中商定，投资者认购或持有本期公司债券视作承诺债券受托约束和议、债券持有人聚会规定及债券召募仿单中其他相合发行人、债券持有人权益负担的干系商定。
第五十八条债券受托约束人由本次发行的承销机构或其他经中邦证监会认同的机构掌握。债券受托约束人应该为中邦证券业协会会员。为本次发行供应担保的机构不得掌握本次债券发行的受托约束人。债券受托约束人应该勤劳尽责，平允实施受托约束职责，不得损害债券持有人优点。看待债券受托约束人正在实施受托约束职责时恐怕存正在的优点冲突情况及干系危急提防、处置机制，发行人应该正在债券召募仿单及债券存续时候的消息披露文献中予以宽裕披露，并同时正在债券受托约束和议中载明。
（一）络续合心发行人和保障人的资信状态、担保物状态、增信方法及偿债保护方法的推行情景，映现恐怕影响债券持有人巨大权利的事项时，聚集债券持有人聚会；
（三）对发行人的偿债本事和增信方法的有用性举行全体考查和络续合心，并起码每年向墟市布告一次受托约束事宜讲述；
（五）估计发行人不行归还债务时，条件发行人追加担保，并可能依法申请法定结构采纳产业保全方法；
（七）发行人工债券设定担保的，债券受托约束人应正在债券发行前或债券召募仿单商定的时辰内博得担保的权益说明或其他相合文献，并正在增信方法有用期内适宜保管；
（八）发行人不行定期兑付债券本息或映现召募仿单商定的其他违约变乱的，可能给与全体或局限债券持有人的委托，以己方外面代外债券持有人提起、参预民事诉讼或者崩溃等功令圭外，或者代外债券持有人申请解决抵质押物。
第六十条非公然拓行公司债券的，债券受托约束人应该根据债券受托约束和议的商定实施职责。
第六十一条受托约束人工实施受托约束职责，有权代外债券持有人盘问债券持有人名册及干系挂号消息、专项账户中召募资金的存储与划转情景。证券挂号结算机构应该予以配合。
债券持有人聚会规定应该平正、合理。债券持有人聚会规定应该精确债券持有人通过债券持有人聚会行使权益的边界，债券持有人聚会的聚集、通告、计划生效条目与计划圭外、计划听命边界和其他紧要事项。债券持有人聚会根据本方法的规矩及聚会规定的圭外条件所酿成的决议对通盘债券持有人有束缚力，债券持有人聚会规定另有商定的除外。
第六十三条存鄙人列情况的，债券受托约束人应该按规矩或商定聚集债券持有人聚会：
（五）发行人减资、团结等恐怕导致偿债本事产生巨大晦气蜕化，须要决意或者授权采纳相应方法；
（八）发行人、孤独或合计持有本期债券总额百分之十以上的债券持有人书面发起召开；
（九）发行人约束层不行寻常实施职责，导致发行人债务归还本事面对紧张不确定性；
正在债券受托约束人应该聚集而未聚集债券持有人聚会时，孤独或合计持有本期债券总额百分之十以上的债券持有人有权自行聚集债券持有人聚会。
第六十四条发行人可采纳外里部增信机制、偿债保护方法，提升偿债本事，职掌公司债券危急。外里部增信机制、偿债保护方法包含但不限于下列形式：
第六十五条发行人应该正在债券召募仿单中商定组成债券违约的情况、违约仔肩及其担任形式以及公司债券产生违约后的诉讼、仲裁或其他争议处置机制。
第六十六条中邦证监会兴办对质券业务地点公司债券营业拘押使命的监视机制，络续合心证券业务地点发行审核、发行承销经过及其他公司债券营业拘押情景，并发展按期或不按期反省。中邦证监会正在反省和抽查经过中发明题目的，证券业务地点应该整改。
证券业务地点应该兴办按期讲述轨制，实时总结公司债券发行审核、发行承销经过及其他公司债券营业拘押使命情景，并讲述中邦证监会。
第六十七条证券业务地点公司债券发行上市审核使命违反本办规则矩，有下列情况之一的，由中邦证监会责令改良；情节紧张的，追查直接仔肩职员干系仔肩：
（三）不配合中邦证监会对发行上市审核使命、发行承销经过及其他公司债券营业拘押使命的反省、抽查，或者不按中邦证监会的整改条件举行整改。
第六十八条违反功令规则及本方法等规矩的，中邦证监会可能对干系机构和职员采纳责令改良、拘押讲话、出具警示函、责令公然阐发、责令按期讲述等干系拘押方法；依法应予行政处分的，遵照《证券法》《行政处分法》等功令规则和中邦证监会的相合规矩举行处分；涉嫌坐法的，依法移送执法结构，追查其刑事仔肩。
第六十九条非公然拓行公司债券，发行人及其他消息披露负担人披露的消息存正在伪善记录、误导性陈述或者巨大漏掉的，中邦证监会可能对发行人、其他消息披露负担人及其直接担任的主管职员和其他直接仔肩职员采纳本方法第六十八条规矩的干系拘押方法；情节紧张的，遵照《证券法》第一百九十七条予以处分。
第七十条非公然拓行公司债券，发行人违反本方法第十三条规矩的，中邦证监会可能对发行人及其直接担任的主管职员和其他直接仔肩职员采纳本方法第六十八条规矩的干系拘押方法；情节紧张的，处以警卫、罚款。
第七十一条除中邦证监会另有规矩外，承销或自行发售非公然拓行公司债券未按规矩举行报备的，中邦证监会可能对承销机构及其直接担任的主管职员和其他直接仔肩职员采纳本方法第六十八条规矩的干系拘押方法；情节紧张的，处以警卫、罚款。
第七十二条承销机构正在承销公司债券经过中，有下列动作之一的，中邦证监会可能对承销机构及其直接担任的主管职员和其他直接仔肩职员采纳本方法第六十八条规矩的干系拘押方法；情节紧张的，遵照《证券法》第一百八十四条予以处分。
（六）未根据事先披露的准则和形式配售公司债券，或其他未遵照披露文献推行的动作；
（七）未根据本方法及干系规矩条件保存推介、订价、配售等承销经过中干系材料；
第七十三条发行人及其控股股东、本质职掌人、债券受托约束人等违反本办规则矩，损害债券持有人权利的，中邦证监会可能对发行人、发行人的控股股东和本质职掌人、受托约束人及其直接担任的主管职员和其他直接仔肩职员采纳本方法第六十八条规矩的干系拘押方法；情节紧张的，处以警卫、罚款。
第七十四条发行人及其控股股东、本质职掌人、董事、监事、高级约束职员违反本方法第五条第二款的规矩，紧张损害债券持有人权利的，中邦证监会可能依法限度其墟市融资等举止，并将其相合消息纳入证券期货墟市诚信档案数据库。
第七十五条发行人的控股股东滥用公执法人独即刻位和股东有限仔肩，损害债券持有人优点的，应该依法对公司债务担任连带仔肩。
第七十六条发行公司债券并正在证券业务地点业务或让渡的，应该由中邦证券挂号结算有限仔肩公司依法会合同一管束挂号结算营业。非公然拓行公司债券并正在证券公司柜台让渡的，可能由中邦证券挂号结算有限仔肩公司或者其他依法从事证券挂号、结算营业的机构管束。
第七十七条发行公司债券，应该吻合地方政府性债务约束的干系规矩，不得新增政府债务。
第七十八条证券公司和其他金融机构次级债券的发行、业务或让渡，合用本方法。境外注册公司正在中邦证监会拘押的债券业务地点的债券发行、业务或让渡，参照合用本方法。
第七十九条本方法所称证券自律机合包含证券业务所、世界中小企业股份让渡体系、中邦证券挂号结算有限仔肩公司、中邦证券业协会以及中邦证监会认定的其他自律机合。
第八十条本方法自告示之日起实践。2015年1月15日揭晓的《公司债券发行与业务约束方法》（证监会令第113号）同时废止。
