依据《中华人民共和国公司法》、《中华人民共和国证券法》、《中华人民共和国期货和衍生品法》、《深圳证券交易所股票上市规则》、《上市公司信息披露管理办法》等有关法律、法规、规范性文件的有关规定2023/5/8外汇平台代理商第一条 为典型桂林西麦食物股份有限公司（以下简称“公司”）及其属下子公司、孙公司外汇衍生品来往营业，增强对外汇衍生品来往营业的料理，防备投资危急，保卫公司资产安闲，按照《中华公民共和邦公公法》、《中华公民共和邦证券法》、《中华公民共和邦期货和衍生品法》、《深圳证券来往所股票上市正派》、《上市公司音信披露料理主见》等相合法令、规则、典型性文献的相合轨则，纠合《公司章程》及公司现实营业境况，特拟订本轨制。
第二条 本轨制合用于公司及其属下子公司、孙公司的外汇衍生品来往营业。属下子公司、孙公司举办外汇衍生品来往营业视同公司外汇衍生品来往营业，合用本轨制，但未经公司协议，公司属下子公司、孙公司不得操作该营业。公司该当参照本轨制联系轨则，奉行联系审批和音信披露负担。
第三条 公司的外汇衍生品来往紧要以远期结售汇、远期外汇生意和掉期（包罗汇率掉期和利率掉期）、期权、钱银交换等营业为主。
第四条 公司及各子公司举办外汇衍生品来往营业屈从合法、小心、安闲、有用的法则，统统外汇衍生品来往营业均以平常临盆筹划为根柢，以全体经交易务为依托，以规避和防备汇率、利率危急为目标。
第五条 公司及各子公司举办外汇衍生品来往营业只准许与经邦度外汇料理局和中邦公民银行核准、具有外汇衍生品来往营业筹划资历的金融机构举办来往，不得与前述金融机构以外的其他机合或一面举办来往。
第六条 公司及各子公司举办外汇衍生品来往必需基于公司出口项下的外币收款预测及进口项下的外币付款预测，或者正在此根柢上衍生的外币银行存款、借债，外汇衍生品来往合约的外币金额不得赶过外币收款、存款或外币付款、存款预测金额，外汇衍生品来往营业的交割日期需与公司预测的外币收款、存款时分或外币付款时分相立室，或者与对应的外币银行借债的兑付克日相立室。
第七条 公司及各子公司必需以其自己外面设立外汇衍生品来往账户，不得运用他人账户举办外汇衍生品来往营业。
第八条 公司及各子公司须具有与外汇衍生品来往营业相立室的自有资金，不得运用召募资金直接或间接举办外汇衍生品来往，且庄敬依照审议核准的外汇衍生品额度，把持资金领域，不得影响公司平常筹划。
第九条 公司发展外汇衍生品来往营业，该当编制可行性阐发呈文并提交董事会审议，独立董事该当楬橥专项睹解。
期货和衍生品来往属于下列状况之一的，该当正在董事会审议通事后提交股东大会审议：
（一）估计动用的来往包管金和权益金上限（包罗为来往而供应的担保物价钱、估计占用的金融机构授信额度、为应急门径所预留的包管金等，下同）占公司近来一期经审计净利润的50%以上，且绝对金额赶过五百万元公民币；
（二）估计任一来往日持有的最高合约价钱占公司近来一期经审计净资产的50%以上，且绝对金额赶过五切切元公民币；
公司因来往频次和时效条件等因为难以对每次期货和衍生品来往奉行审议措施和披露负担的，能够对他日十二个月内期货和衍生品来往的范畴、额度及克日等举办合理估计并审议。联系额度的运用克日不应赶过十二个月，克日内任临时点的金额（含前述来往的收益举办再来往的联系金额）不应赶过已审议额度。
第十条 公司董事会正在公司章程轨则的权限内审批外汇衍生品来往事项，赶过董事会权限范畴的外汇衍生品来往事项该当提交股东大会审议。
（一）营业需求部分（采购及出卖联系部分）：是外汇衍生品来往营业根柢营业的经办部分，担负向财政部供应与他日收付汇联系的根柢营业音信和来往靠山原料；并遵循外币出卖采购境况和外币应收应付金钱安插，测算外汇敞口并提出联系需求申请。如外汇敞口是因收付汇衍生的外币银行借债或存款而发生，则由财政部直接提出外汇衍生品来往营业的申请。
（二）财政部：是外汇衍生品来往营业的经办部分，担负外汇衍生品来往营业的操作、包罗安插拟订、资金陈设及闲居料理。
（三）审计监察部分：是外汇衍生品来往营业的监视部分，按期对外汇衍生品来往联系使命的合规性举办监视检讨，并将检讨结果向董事长、董事会秘书、财政总监及董事会审核委员呈文。
（四）证券投资部：是公司外汇衍生品来往的音信披露部分，担负协助奉行外汇衍生品来往事项的董事会或股东大会审议措施，并奉行音信披露负担。
（一）营业需求部分（采购及出卖联系部分）将与他日收付汇联系的根柢营业音信和来往靠山原料、营业申请单供应给财政部。
（二）财政总监担负对外汇衍生品来往营业计划举办审核，并遵循外汇衍生品来往金额审批权限举办审核。
（三）财政部联系部分担负人遵循审核后的外汇衍生品来往营业计划举办全体操作并向财政总监报告联系进度。
（四）财政部应对每笔外汇衍生品来往营业举办备案并举办台账料理，跟踪衍生品公然商场价值或者平正价钱的变动，实时评估已来往衍生品的危急敞口变动境况，并合伙营业需求部分向财政总监提交包罗衍生品来往授权实施境况、衍生品来往头寸境况、本期衍生品来往归纳损益境况等实质的危急阐发呈文。
（五）财政部遵循本轨制轨则的音信披露条件及公司《音信披露事宜料理轨制》，跟踪外汇衍生品来往营业的联系境况，并按期报送证券投资部，支持音信披露联系使命。
（六）审计监察部分应对外汇衍生品来往营业的现实操作境况，闲居料理境况，资金运用境况、盈亏境况及音信保密境况按期举办检讨，并将检讨结果向董事长、董事会秘书、财政总监及董事会审核委员呈文。
第十三条 列入公司外汇衍生品来往营业的统统职员及营业音信接触职员须恪守公司保密轨制，未经准许不得暴露公司的外汇衍生品来往营业计划、来往境况、结算境况、资金景遇等与公司外汇衍生品来往营业相合的音信。
第十四条 公司外汇衍生品来往操作枢纽互相独立，联系职员分工显着，经办职员不得为本人或他人谋取欠妥长处。
第十五条 财政部正在董事会或股东大会审批通过的额度内举办外汇衍生品来往营业，并遵循与金融机构签订的契约中商定的外汇金额、汇率及交割时分，实时与金融机构举办结算。
第十六条 当公司外汇衍生品来往营业展示巨大危急、或许展示巨大危急或巨大相当境况，包罗但不限于汇率热烈颠簸，巨大操作失误，外汇衍生品的平正价钱已确认损益及浮动赔本与对应的危急资产价钱调动加总，导致已确认损益及浮动赔本金额每抵达公司近来一年经审计的归属于上市公司股东净利润的10%且绝对金额赶过1,000万公民币的，该当实时对外披露，财政部联系部分担负人应速即向财政总监举办报告，提交阐发呈文和拟定治理计划，财政总监应速即决定，杀青对危急的有用把持。
第十七条 财政部该当针对各种衍生品设定适合的止损限额，显着止损措置营业流程，并庄敬实施止损轨则。
第十八条 当外汇衍生品来往营业展示第十七条轨则的状况时，财政总监应速即将联系境况示知董事长及董事会秘书。
第十九条 公司应依照中邦证监会及深圳证券来往所的相合轨则，披露公司发展外汇衍生品来往营业的联系音信。当公司已来往外汇衍生品的平正价钱减值与用于危急对冲的资产（如有）价钱调动加总，导致合计赔本或者浮动赔本金额每抵达公司近来一年经审计的归属于上市公司股东净利润的10%且绝对金额赶过1,000万公民币的，公司该当实时举办音信披露。
第二十条 外汇衍生品来往营业的来往原料、交割原料等营业档案及营业来往契约、授权文献等原始档案由财政部担负保管，保管起码十年以上。
第二十一条 未尽事宜，遵照邦度相合法令、规则、典型性文献及《公司章程》的相合轨则实施。本轨制如与日后公布的相合法令、规则、典型性文献的轨则纷歧律的，按相合法令、规则、典型性文献的轨则实施，并实时修订。
第二十二条 本轨制自公司董事会审议通过之日起推行，由公司董事会担负讲明和修订。
