依法追究刑事责任外汇交易的十大方法(1996年1月29日中华公民共和邦邦务院令第193号颁发凭据1997年1月14日《邦务院闭于修削〈中华公民共和外洋汇处理条例〉的肯定》修订2008年8月1日邦务院第20次常务集会修订通过)
第一条为了加紧外汇处理，激动邦际出入平均，激动邦民经济健壮繁荣，订定本条例。
第二条邦务院外汇处理部分及其分支机构(以下统称外汇处理坎阱)依法执行外汇处理职责，担当本条例的实践。
第三条本条例所称外汇，是指下列以外币显示的可能用作邦际归还的支拨伎俩和资产：
第四条境内机构、境内个体的外汇出入或者外汇筹备运动，以及境外机构、境外个体正在境内的外汇出入或者外汇筹备运动，合用本条例。
第七条筹备外汇交易的金融机构应该依据邦务院外汇处理部分的原则为客户开立外汇账户，并通过外汇账户治理外汇交易。
筹备外汇交易的金融机构应该依法向外汇处理坎阱报送客户的外汇出入及账户变化景况。
第八条中华公民共和邦境内禁止外币畅通，并不得以外币计价结算，但邦度另有原则的除外。
第九条境内机构、境内个体的外汇收入可能调回境内或者存放境外；调回境内或者存放境外的前提、限期等，由邦务院外汇处理部分凭据邦际出入境况和外汇处理的必要作出原则。
第十条邦务院外汇处理部分依法持有、处理、筹备邦度外汇贮藏，从命安宁、滚动、增值的规定。
第十一条邦际出入付现或者能够映现紧要失衡，以及邦民经济映现或者能够映现紧要危殆时，邦度可能对邦际出入采纳需要的保护、把握等举措。
第十二条常常项目外汇出入应该具有实正在、合法的交往根源。筹备结汇、售汇交易的金融机构应该依据邦务院外汇处理部分的原则，对交往单证的实正在性及其与外汇出入的一概性实行合理审查。
第十三条常常项目外汇收入，可能依据邦度相闭原则保存或者卖给筹备结汇、售汇交易的金融机构。
第十四条常常项目外汇支付，应该依据邦务院外汇处理部分闭于付汇与购汇的处理原则，凭有用单证以自有外汇支拨或者向筹备结汇、售汇交易的金融机构购汇支拨。
第十六条境外机构、境外个体正在境内直接投资，经相闭主管部分接受后，应该到外汇处理坎阱治理立案。
境外机构、境外个体正在境内从事有价证券或者衍出产品发行、交往，应该屈从邦度闭于墟市准入的原则，并依据邦务院外汇处理部分的原则治理立案。
第十七条境内机构、境内个体向境外直接投资或者从事境外有价证券、衍出产品发行、交往，应该依据邦务院外汇处理部分的原则治理立案。邦度原则必要事先经相闭主管部分接受或者登记的，应该正在外汇立案前治理接受或者登记手续。
第十八条邦度对外债实行范围处理。借用外债应该依据邦度相闭原则治理，并到外汇处理坎阱治理外债立案。
第十九条供应对外担保，应该向外汇处理坎阱提出申请，由外汇处理坎阱凭据申请人的资产欠债等景况作出接受或者不接受的肯定；邦度原则其筹备周围需经相闭主管部分接受的，应该正在向外汇处理坎阱提出申请前治理接受手续。申请人签署对外担保合同后，应该到外汇处理坎阱治理对外担保立案。
经邦务院接受为运用外邦政府或者邦际金融构制贷款实行转贷供应对外担保的，不对用前款原则。
第二十条银行业金融机构正在经接受的筹备周围内可能直接向境外供应贸易贷款。其他境内机构向境外供应贸易贷款，应该向外汇处理坎阱提出申请，外汇处理坎阱凭据申请人的资产欠债等景况作出接受或者不接受的肯定；邦度原则其筹备周围需经相闭主管部分接受的，应该正在向外汇处理坎阱提出申请前治理接受手续。
第二十一条资金项目外汇收入保存或者卖给筹备结汇、售汇交易的金融机构，应该经外汇处理坎阱接受，但邦度原则无需接受的除外。
第二十二条资金项目外汇支付，应该依据邦务院外汇处理部分闭于付汇与购汇的处理原则，凭有用单证以自有外汇支拨或者向筹备结汇、售汇交易的金融机构购汇支拨。邦度原则应该经外汇处理坎阱接受的，应该正在外汇支拨前治理接受手续。
依法终止的外商投资企业，依据邦度相闭原则实行清理、征税后，属于外方投资者统统的公民币，可能向筹备结汇、售汇交易的金融机构购汇汇出。
第二十三条资金项目外汇及结汇资金，应该依据相闭主管部分及外汇处理坎阱接受的用处运用。外汇处理坎阱有权对资金项目外汇及结汇资金运用和账户变化景况实行监视检验。
第二十四条金融机构筹备或者终止筹备结汇、售汇交易，应该经外汇处理坎阱接受；筹备或者终止筹备其他外汇交易，应该依据职责分工经外汇处理坎阱或者金融业监视处理机构接受。
第二十五条外汇处理坎阱对金融机构外汇交易实行归纳头寸处理，全部方法由邦务院外汇处理部分订定。
第二十六条金融机构的资金金、利润以及因本外币资产不立室必要实行公民币与外币间转换的，应该经外汇处理坎阱接受。
第二十八条筹备结汇、售汇交易的金融机构和契合邦务院外汇处理部分原则前提的其他机构，可能依据邦务院外汇处理部分的原则正在银行间外汇墟市实行外汇交往。
第三十二条邦务院外汇处理部分可能凭据外汇墟市的转变和货泉战略的央浼，依法对外汇墟市实行医治。
(三)扣问有外汇出入或者外汇筹备运动的机构和个体，央浼其对与被侦察外汇违法事情直接相闭的事项作出证实；
(五)查阅、复制被侦察外汇违法事情确当事人和直接相闭的单元、个体的财政司帐原料及相干文献，对能够被转变、隐藏或者毁损的文献和原料，可能予以封存；
(六)经邦务院外汇处理部分或者省级外汇处理坎阱担当人接受，查问被侦察外汇违法事情确当事人和直接相闭的单元、个体的账户，但个体积存存款账户除外；
(七)对有证外传明依然或者能够转变、隐藏违法资金等涉案家当或者隐藏、伪制、毁损苛重证据的，可能申请公民法院冻结或者查封。
相闭单元和个体应该配合外汇处理坎阱的监视检验，如实证实相闭景况并供应相闭文献、原料，不得拒绝、阻止和狡饰。
第三十四条外汇处理坎阱依法实行监视检验或者侦察，监视检验或者侦察的职员不得少于2人，并应该出示证件。监视检验、侦察的职员少于2人或者未出示证件的，被监视检验、侦察的单元和个体有权拒绝。
第三十五条有外汇筹备运动的境内机构，应该依据邦务院外汇处理部分的原则报送财政司帐叙述、统计报外等原料。
第三十六条筹备外汇交易的金融机构发掘客户有外汇违法行径的，应该实时向外汇处理坎阱叙述。
第三十七条邦务院外汇处理部分为执行外汇处理职责，可能从邦务院相闭部分、机构获取所必定的讯息，邦务院相闭部分、机构应该供应。
外汇处理坎阱应该为举报人保密，并依据原则对举报人或者协助查处外汇违法行径有功的单元和个体赐与赞美。
第三十九条有违反原则将境外里汇转变境外，或者以利用伎俩将境内资金转变境外等遁汇行径的，由外汇处理坎阱责令期限调回外汇，处遁汇金额30%以下的罚款；情节紧要的，处遁汇金额30%以上等值以下的罚款；组成非法的，依法穷究刑事职守。
第四十条有违反原则以外汇收付应该以公民币收付的款子，或者以虚伪、无效的交往单证等向筹备结汇、售汇交易的金融机构骗购外汇等犯法套汇行径的，由外汇处理坎阱责令对犯法套汇资金予以回兑，处犯法套汇金额30%以下的罚款；情节紧要的，处犯法套汇金额30%以上等值以下的罚款；组成非法的，依法穷究刑事职守。
第四十一条违反原则将外汇汇入境内的，由外汇处理坎阱责令改善，处违法金额30%以下的罚款；情节紧要的，处违法金额30%以上等值以下的罚款。
犯法结汇的，由外汇处理坎阱责令对犯法结汇资金予以回兑，处违法金额30%以下的罚款。
第四十二条违反原则率领外汇进出境的，由外汇处理坎阱赐与警觉，可能处违法金额20%以下的罚款。执法、行政规矩原则由海闭予以处分的，从其原则。
第四十三条有专断对外借债、正在境外发行债券或者供应对外担保等违反外债处理行径的，由外汇处理坎阱赐与警觉，处违法金额30%以下的罚款。
第四十四条违反原则，专断转移外汇或者结汇资金用处的，由外汇处理坎阱责令改善，充公违法所得，处违法金额30%以下的罚款；情节紧要的，处违法金额30%以上等值以下的罚款。
有违反原则以外币正在境内计价结算或者划转外汇等犯法运用外汇行径的，由外汇处理坎阱责令改善，赐与警觉，可能处违法金额30%以下的罚款。
第四十五条私行生意外汇、变相生意外汇、倒买倒卖外汇或者犯法先容生意外汇数额较大的，由外汇处理坎阱赐与警觉，充公违法所得，处违法金额30%以下的罚款；情节紧要的，处违法金额30%以上等值以下的罚款；组成非法的，依法穷究刑事职守。
第四十六条未经接受专断筹备结汇、售汇交易的，由外汇处理坎阱责令改善，有违法所得的，充公违法所得，违法所得50万元以上的，并处违法所得1倍以上5倍以下的罚款；没有违法所得或者违法所得缺乏50万元的，处50万元以上200万元以下的罚款；情节紧要的，由相闭主管部分责令歇业整理或者吊销交易许可证；组成非法的，依法穷究刑事职守。
未经接受筹备结汇、售汇交易以外的其他外汇交易的，由外汇处理坎阱或者金融业监视处理机构遵守前款原则予以处分。
第四十七条金融机构有下列状况之一的，由外汇处理坎阱责令期限改善，充公违法所得，并处20万元以上100万元以下的罚款；情节紧要或者过期不改善的，由外汇处理坎阱责令干休筹备相干交易：
(一)治理常常项目资金收付，未对交往单证的实正在性及其与外汇出入的一概性实行合理审查的；
第四十八条有下列状况之一的，由外汇处理坎阱责令改善，赐与警觉，对机构可能处30万元以下的罚款，对个体可能处5万元以下的罚款：
第四十九条境内机构违反外汇处理原则的，除遵守本条例赐与处分外，对直接担当的主管职员和其他直接职守职员，应该赐与处分；对金融机构负有直接职守的董事、监事、高级处理职员和其他直接职守职员赐与警觉，处5万元以上50万元以下的罚款；组成非法的，依法穷究刑事职守。
第五十条外汇处理坎阱事业职员徇私作弊、滥用权力、玩忽仔肩，组成非法的，依法穷究刑事职守；尚不组成非法的，依法赐与处分。
第五十一条当事人对外汇处理坎阱作出的全部行政行径不服的，可能依法申请行政复议；对行政复议肯定仍不服的，可能依法向公民法院提起行政诉讼。
(一)境内机构，是指中华公民共和邦境内的邦度坎阱、企业、工作单元、社会群众、部队等，外邦驻华交际领事机构和邦际构制驻华代外机构除外。
(二)境内个体，是指中邦公民和正在中华公民共和邦境内贯串寓居满1年的外邦人，外邦驻华交际职员和邦际构制驻华代外除外。
(三)常常项目，是指邦际出入中涉及物品、供职、收益及常常转变的交往项目等。
(四)资金项目，是指邦际出入中惹起对外资产和欠债水准发作转变的交往项目，席卷资金转变、直接投资、证券投资、衍出产品及贷款等。
第五十三条非金融机构筹备结汇、售汇交易，应该由邦务院外汇处理部分接受，全部处理方法由邦务院外汇处理部分另行订定。
